Dans le monde contemporain des affaires, la finance durable et l'investissement responsable sont devenus des piliers incontournables pour une gouvernance d'entreprise éthique et efficace. Pour les administrateurs agréés (Adm.A), ces concepts ne sont plus de simples tendances, mais des composantes cruciales de la stratégie d'entreprise, en particulier dans le contexte des principes ESG (Environnement, Social, Gouvernance).

L'essor de la finance durable

La finance durable, un concept autrefois périphérique, est désormais au cœur des décisions d'investissement à travers le monde, façonnant l'avenir de la gouvernance d'entreprise et de la gestion des investissements. Selon le Global Sustainable Investment Review 2022 publié par la Global Sustainable Investment Alliance (GSIA), les investissements durables représentent désormais 30,3 trillions de dollars à l'échelle mondiale. Ce chiffre reflète une tendance croissante vers des investissements qui considèrent les impacts environnementaux et sociaux en plus des rendements financiers, répondant ainsi à une demande accrue de pratiques d'investissement plus responsables et transparentes​​​​.

L'étude révèle également que dans les marchés hors États-Unis, les actifs d'investissement durable ont augmenté de 20 % depuis 2020. Cette croissance, cependant, est accompagnée d'un besoin accru de rigueur et d'une lutte contre le greenwashing, poussant l'industrie vers des définitions plus strictes et des mesures plus fiables pour les actifs durables. En Europe et aux États-Unis, les exigences croissantes en matière de divulgation et la définition précise des investissements durables ont contribué à cette tendance​​.

De plus, le Global Risks Report 2023 du World Economic Forum, met en lumière les risques géopolitiques, économiques et sociétaux croissants qui pourraient exacerber les crises à venir. S'appuyant sur les connaissances de plus de 1 200 experts et décideurs dans le monde, le rapport souligne les dangers à court terme et met en évidence les risques en augmentation au cours de la prochaine décennie. Il examine également comment la concurrence pour des ressources critiques comme la nourriture et les minéraux pourrait évoluer, renforçant ainsi l'importance d'une approche d'investissement qui tient compte de ces risques dynamiques et multiformes​​.

Ces développements soulignent l'importance de la finance durable et de l'investissement responsable dans le contexte actuel. Pour les Adm.A., intégrer ces aspects dans leurs stratégies d'investissement et de gouvernance n'est plus une option, mais une nécessité stratégique pour assurer une croissance durable et éthique dans un monde en constante évolution.

Le rôle des Adm.A dans l'investissement responsable

Les administrateurs agréés se trouvent au premier rang pour impulser des pratiques d'investissement responsable et durable. Ce rôle s'étend au-delà de la simple génération de rendements financiers, englobant l'intégration des principes ESG (Environnement, Social, Gouvernance) dans la stratégie d'investissement. Les gestionnaires doivent évaluer les impacts environnementaux, sociaux et de gouvernance des investissements, considérant les risques et opportunités à long terme liés au changement climatique, aux enjeux sociaux et à la gouvernance éthique des entreprises.

Considérons un bel exemple québécois, Desjardins, l'un des plus grands groupes financiers au Canada, qui s'est engagé dans le financement de projets écoresponsables. Leur initiative de retrait progressif du financement des énergies fossiles et l'investissement accru dans les énergies renouvelables démontrent un virage stratégique vers des pratiques d'investissement durable.

Pour les gestionnaires, s'inspirer de tels modèles implique de revoir l'empreinte carbone des portefeuilles d'investissement et d'orienter les fonds vers des entreprises qui s'engagent activement en faveur de la durabilité. Ils peuvent également influencer les pratiques commerciales des entreprises dans lesquelles ils investissent, les encourageant à adopter des stratégies durables et responsables. Cela requiert une évaluation rigoureuse des pratiques ESG des entreprises, en veillant à ce qu'elles répondent aux normes élevées de durabilité et d'éthique.

Finalement, dans ce contexte d'évolution rapide des marchés et des défis mondiaux, les gestionnaires doivent non seulement naviguer avec sagesse dans l'arène de la finance durable et de l'investissement responsable, mais aussi agir avec une éthique rigoureuse. Au-delà de la simple apparence écoresponsable, il est essentiel de prendre des décisions et d'adopter des actions réelles qui ne compromettent pas l'avenir des générations futures. La distinction entre l'affichage écoresponsable et les engagements concrets est notable. Les gestionnaires ont le devoir d'assurer que leurs choix et ceux des entreprises qu'ils dirigent reflètent une véritable éthique en termes de durabilité, d'impact social et de gouvernance, contribuant ainsi à un avenir plus juste, plus durable et prospère.

Références

• Global Sustainable Investment Review 2022 ->>
• Global Risks Report 2023 ->> (le Global Risks Report 2024 est aussi disponible ->>)